下列关于基金估值中公允价值的说法中，错误的是（ ）。A对于交易活跃的证券，一般采用交易价格作为其公允价值B对于缺乏流动性的资产，可以委托第三方进行估值C由于市场交易价格变化多端，因此不宜采用市价估值D基金持有的首次发行未上市的股票、债券和权

对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，应采用（ ）确定投资品种的公允价值。A最近交易日的报价B发行日平均价C发行日开盘价D发行日收盘价

（ ）对QDII基金的会计核算和资产估值负有复核责任A基金份额持有人B基金注册登记机构C基金托管人D基金销售机构

下列关于基金估值因素描述错误的是( )。A基金估值的频率与基金的组织形式有关B开放式基金的估值频率要高于封闭式基金C基金估值时应坚持采取同样的估值方法D基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露

基金的主会计责任方是（ ）。A证券投资基金B基金管理公司C基金托管人D证监会

QOIl基金份额净值应当至少()计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在()计算并披露。A每月，每周B每周，每个工作日C每周，每月D每日，每日

在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是( )。A应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序B建立健全估值决策体系，使用合理可靠的估值业务系统C根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性D成

通过对（ ）和（ ）的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。A基金份额变动情况；持有人结构B基金分红能力；持有人结构C基金盈利能力；持有人结构D基金份额变动情况；基金盈利能力

下列各项内容可以通过基金财务报告的分析获得的有（ ）。Ⅰ.基金分红能力分析Ⅱ.基金持仓结构分析Ⅲ.基金资产估值分析Ⅳ.基金费用情况分析AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅠ、Ⅱ、ⅣCⅡ、Ⅲ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用为（ ）。A基金管理费B基金运作费C基金托管费D基金交易费

下列费用中，不列入基金费用项目的是（ ）。Ⅰ.审计费、律师费、上市年费、分红手续费、持有人大会费、大开户费、银行汇划手续费Ⅱ.基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计费和律师费Ⅲ.基金管理人和基金托管人因未完成义务导致的费用或基金

基金投资风格分析包括（ ）。I.持仓集中度分析II.持仓结构分析III.持仓股本规模分析IV.持仓成长性分析AI、II、IIIBI、IICII、III、IVDI、III、IV

基金资产净值除以基金当前的总份额，就是（ ）。A基金资产净值B基金资产总值C基金资产估值D基金份额净值

2017年初，某上市公司陷入退市传言，超过18家基金公司陆续就该公司股票估值价格发布了下调公告，针对该事项，以下说法正确的是（ ）。Ⅰ.基金公司应建立相应的信息披露制度，履行信息披露义务Ⅱ.基金管理公司应制定健全有效的估值政策和程序Ⅲ.基金

在我国，当发现基金资产估值过程、结果违背相关规定时，应追究的责任人有（ ）。A基金管理人B基金托管人C基金管理人与基金托管人D基金登记注册机构与基金管理人

不可以从基金财产中列支的是（ ）。A基金管理人的管理费B基金转换费C基金的证券交易费用D销售服务费

下列关于基金估值重要性的描述正确的是( )。A基金估值偏高对基金份额申购者有利B基金估值偏低对基金份额赎回者有利C基金估值高低不涉及投资者的切身利益D基金估值错误会造成原有投资者份额净值的稀释或者浓缩

（ ）在充分征求行业意见并向中国证监会报备后，对没有活跃市场或在活跃市场不存在相同特征的资产或负债报价的投资品种提出估值指引，并定期对其出台的估值指引进行评估和修订。A基金管理公司B基金注册登记机构C基金估值工作小组D托管银行

估值技术包括（ ）。Ⅰ.指数收益法Ⅱ.可比公司法Ⅲ.市场价格模型法Ⅳ.估值模型法AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅠ、Ⅱ、ⅣCⅡ、Ⅲ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

下列各项关于具体投资品种的估值方法表述错误的是( )。A首次发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值B配股和公开增发新股等发行未上市股票，按成本价估值C首次发行未上市的股票、债券，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量D送