单选题：QDII基金份额净值应当在( )披露。A估值日前1个工作日B估值日C估值日后1个工作日内D估值日后2个工作日内

（ ）对基金合同应列明基金资产估值事项内容作出要求。A《证券法》B《基金合同的内容与格式》C《证券投资基金法》D《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》

基金管理公司必须以（ ）为基金会计核算的主体。A基金管理公司B所管理的不同基金类别C所管理的全部基金总体D所管理的每只基金

某基金总资产为50亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份额为30亿份，则该基金的基金份额净值为( )元。A1B0.4C0 6D0 67

假设某基金持有的三种股票的数量分别为20万股.40万股和80万股，每股的收盘价分别为40元、30元和20元，银行存款为2 000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为600万元，应付税费为600万元，已售出的基金份额2 000万份，则基金份

为了提高基金资产估值的合理性和可靠性，（ ）成立了基金估值工作小组。A中国证监会B中国注册会计师协会C财政部会计司D中国基金业协会