题目内容：
某公司拟采购一批零件，价值5400元，供应商规定的付款条件如下：立即付款，付5238元；
第20天付款，付5292元；
第40天付款，付5346元；
第60天付款，付全额。
一年按360天计算。
要求：
(1)假设银行短期贷款利率为15%，
①计算各个时点放弃现金折扣的信用成本率；
②计算各个时点付款的净收益；
③分析确定对该公司最有利的付款日期。
(2)假设目前有一短期投资报酬率为40%，确定对该公司最有利的付款日期。
参考答案：
答案解析：
简答题：某公司拟采购一批零件，价值5400元，供应商规定的付款条件如下：立即付款，付5238元；第20天付款，付5292元；第4
- 题目分类：中级财务管理
- 题目类型：简答题
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立即付款，付5238元；
第20天付款，付5292元；
第40天付款，付5346元；
第60天付款，付全额。
一年按360天计算。
要求：
(1)假设银行短期贷款利率为15%，
①计算各个时点放弃现金折扣的信用成本率；
②计算各个时点付款的净收益；
③分析确定对该公司最有利的付款日期。
(2)假设目前有一短期投资报酬率为40%，确定对该公司最有利的付款日期。