题目内容：
天宁公司2015年10月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下： (1)天宁公司银行存款日记账的记录
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日期 |
摘要 |
金额(元) |
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10月29日 |
因销售商品收到16#转账支票一张 |
20000 |
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10月29日 |
开出12#现金支票一张 |
1000 |
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10月30日 |
收到A公司交来的21#转 账支票一张 |
3800 |
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10月30日 |
开出26#转账支票以支付货款 |
11700 |
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10月31日 |
开出37#转账支票支付明年报刊订阅费 |
500 |
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月末余额 |
158200 |
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日期 |
摘要 |
金额(元) |
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10月29日 |
支付12#现金支票 |
1000 |
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1O月30日 |
收到16#转账支票 |
20000 |
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日期 |
摘要 |
金额(元) |
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10月30日 |
收到托收的货款 |
25000 |
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10月30日 |
支付26#转账支票 |
11700 |
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10月31日 |
结转银行结算手续费 |
100 |
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月末余额 |
179800 |
银行存款余额调节表
编制单位：天宁公司2015年10月31日单位：元
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项目 |
金额 |
项目 |
金额 |
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企业银行存款日记账余额 |
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银行对账单余额 |
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加：银行已收企业未收的款项合计 |
(1) |
加：企业已收银行未收的款项合计 |
(3) |
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减：银行已付企业未付的款项合计 |
(2) |
减：企业已付银行未付的款项合计 |
(4) |
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调节后余额 |
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调节后余额 |
(5) |
参考答案：
答案解析：