简答题：(本小题8分。) 某企业在2015年的后几个月中有关销售收入、原材料购入与工资支付等方面的计划如下表所示： 单位：元 月

(本小题8分。)
某企业在2015年的后几个月中有关销售收入、原材料购入与工资支付等方面的计划如下表所示：
单位：元

月份	销售收入	原材料购入	工资
9月	60000	20000	12000
10月	60000	40000	15000
11月	70000	40000	17000
12月	90000	30000	13000

假设所有的销售都是赊销。50%的应收账款将在销售的当月内收回，但要提供2%的现金折
扣，其余的50%将在下个月收回；企业通常在购买原材料之后的下个月支付货款；但所有的工资都在当月支付。
另外，假设还有以下情况发生：
(1)每个季度的房租为10000元，在每个季度末支付。
(2)每个月要支付2000元的其他期间费用。
(3)11月份支付9月份购买设备的应付账款25000元。
(4)10月1日企业计划保持的银行存款余额为10000元。
要求：
(1)编制该企业2015年10月到12月的现金预算表(完成给定表格，见下表)。
现金预算表
单位：元

项目	10月	11月	12月
期初现金余额
加：本月销售流人
收回上月销售流入、
可供使用现金
减：现金流出
支付上月原材料货款
支付当月工资
支付当月期间费用
支付购买设备款
支付房租
流出合计
现金收支差额

(2)假设该企业日常的现金管理采用存货模式，每个季度的现金需求量为500000元，一次交易成本为600元，有价证券的月利率为0．5%。计算最佳现金持有量以及达到最佳现金持有量时的年机会成本、年交易成本和年相关总成本。