题目内容:
某新建建设项目的基础数据如下:(1)项目建设期2年,运营期8年。
(2)项目仅采用国产非标准设备设计费15万元,制造厂生产该台设备所用的材料费200万元,加工费20万元,辅助材料费5.5万元,专用工具费率1.5%,废品损失费率10%,外购配套件费20万元,包装费率为1%,利润率为8%,增值税率为17%,制造厂负责设备运输。
(3)根据已建同类项目统计情况,一般建筑工程占设备购置费用的40%,安装工程占设备购置费用的10%,工程建设其他费用占设备购置费用的8%,以上三项的综合调整系数均为1.20,不考虑预备费。
(4)本项目建设投资中有400万元采用银行贷款,其余为资本金投资。建设期第1年投入建设资金的60%,第2年投入40%,贷款利率为6%(按月计息),建设期只计息不还款。建设单位与银行约定:建设期贷款从生产期开始的4年间,按照每年等额本金还法进行偿还。
(5)运营期第1年投入全部流动资金,其中100万元为银行借款,借款利率为3%。流动资金在计算期末全部回收。
(6)预计项目投产后定员120人,每人每年工资和福利费6000元。每年的其他费用56万元(其中其他制造费用20万元,其他营业费用9万元)。年外购原材料、燃料动力费为345万元。年修理费为70万元。运营期正常年份的年经营成本为540万元。各项流动资金的最低周转天数分别为:应收账款30天,现金36天,应付账款30天,存货40天。
(7)项目建设投资预计形成其他资产50万元,其余全部形成固定资产。固定资产折旧年限为10年,按平均年限法计算折旧,残值率为5%。在生产期末回收固定资产残值,其他资产在运营期内平均摊销,不计残值。
(8)运营期间正常年份的营业收入为820万元,增值税附加税税率按营业收入的0.8%估算,所得税率为25%。
(9)运营期第1年达到设计产能的80%,该年的营业收入、经营成本均为正常年份的80%,以后各年均达到设计产能。运营期前3年不考虑法定盈余公积金和股利分红。
(10)上述各项费用及收入均为不含增值税价格。
问题:
1.列式计算设备购置费用。
2.列式计算建设投资。
3.列式计算该项目总投资额。
4.判断项目生产运营期第1年末项目还款资金能否满足约定还款方式要求,并通过列式计算说明理由。
参考答案:
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