单选题：我国开放式基金每（ ）估值，并于（ ）公告基金份额净值。A周：次周B交易日；次日C月；当日D月；次月

目前，在我国的证券投资基金估值中，通常按照（ ）对交易所上市的有价证券进行估值。A开盘价B公允价值C交易价格D市价

为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，( )应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序。A基金管理公司B基金托管人C证券交易所D会计事务所

下列各项中不属于基金会计核算的主要内容的是( )。A权益核算B利润核算C风险核算D基金申购与赎回核算

投资人在申购赎回开放式基金单位时直接承担费用不包括（ ）。A管理费B申购费C赎回费D基金转换费

（ ）是基金估值的第一责任主体。A基金管理公司B基金份额持有人C基金管理人D基金托管人