题目内容:
某建设项目计算期10年,其中建设期2年。项目建设投资(不合建设期贷款利息)1200万元,第1年投入500万元,全部为投资方资本金;第2年投入700万元,其中500万元为银行贷款,贷款年利率6%。贷款偿还方式:第3年不还本付息,以第3年末的本息和为基准,从第4年开始,分4年等额还本、当年还清当年利息。项目流动资金投资400万元,在第3年和第4年等额投入,其中仅第3年投入的l00万元为投资方自有资金,其余均为银行贷款,贷款年利率8%,贷款本金在计算期最后一年偿还,当年还清当年利息。
项目第3年的总成本费用(含贷款利息偿还)为900万元,第4~10年的总成本费用均为1500万元,其中,第3~10年的折旧费均为100万元。
项目的投资额、单位产品价格和年经营成本在初始值的基础上分别变动±l0%时对应的财务净现值的计算结果见表1-18。
问题
1.计算项目各年的建设投资贷款和流动资金贷款还本付息额,并将计算结果填人表l一l9和表l—20。
2.列式计算项目第3年、第4年和第10年的经营成本。
3.根据表l—18的数据列式计算各因素的敏感系数,并对3个因素的敏感性进行排序。
(计算结果除表l—19保留三位小数外,其余均保留两位小数)
表1—18单因素变动情况下的财务净现值(单位:万元)
变化幅度 | |||
因素 | -10% | 0 | 10% |
投资额 | 1410 | 1300 | 1190 |
单位产品价格 | 320 | 1300 | 2280 |
年经营成本 | 2050 | 1300 | 550 |
表1-19项目建设投资贷款还本付息(单位:万元)
序号 | 名称 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | 年初累计借款 | ||||||
2 | 本年新增借款 | ||||||
3 | 本年应计利息 | ||||||
4 | 本年应还本金 | ||||||
5 | 本年应还利息 |
序号 | 名称 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | 年初累计借款 | ||||||||
2 | 本年新增借款 | ||||||||
3 | 本年应计利息 | ||||||||
4 | 本年应还本金 | ||||||||
5 | 本年应还利息 |
参考答案:
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