单选题：假定某基金的总资产为56亿元，总负债为7亿元，发行在外的基金份额总数为20亿份，那么其基金份额净值为（）元A1.09B1.15C1.45D2.45

股权投资基金托管人按照法律法规及基金合同的约定，对基金履行的职责包括：安全保管财产、办理清算交割以及（ ）。A复核审查资产净值、开展投资监督B确定收益分配方案、开展投后管理C确定收益分配方案、开展投资监督D复核审查资产净值、开展投后管理

管理人应当建立财产分离制度，股权投资基金财产不私募基金管理人固有资产之间、不同股权投资基金财产之间、股权投资基金财产和其他财产之间要（）。A独立运作，分别核算B统一核算C整体运作D统一运作，统一核算

管理人内部控制的作用不正确的是( )。A保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念B只需进行内部控制，不管公司经营发展C保障股权投资基金财产的安全、完整D确保基金和基金管理人的

（ ）是指截至某一特定时点，投资者已从基金获得的分配金额加上资产净值与投资者已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资者的账面回报水平。A内部收益率B已分配收益倍数C总收益倍数D平均数

关于合伙型股权投资基金合伙人的份额转让，下列说法错误的有（ ）。Ⅰ.合伙人向其他合伙人转让财产份额，不会导致合伙人的增加，但会破坏原有合伙人之间的信任关系Ⅱ.合伙人向其他合伙人以外的第三人转让财产份额，一般需要经过其他合伙人过半数同意Ⅲ.同