单选题：（）是基金估值的第一责任主体。

题目内容：

（）是基金估值的第一责任主体。 A．基金托管人
B．基金投资人
C．基金管理人
D．信托机构

参考答案：

答案解析：

（）是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的

（）是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。 A．基金会计核算 B．证券投资基

分类：证券投资基金基础知识题型：单选题

根据（）的要求，基金合同应列明基金资产估值事项。 A．《基金合同的内容与格式》 B．《证券投资基金法》 C．《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》

分类：证券投资基金基础知识题型：单选题

下列关于基金费用计提标准及计提方式的叙述中，正确的是（）。 A．基金管理费率通常与基金规模呈正比，与风险成反比 B．基金的规模越大，管理费率越高 C．通常基金

分类：证券投资基金基础知识题型：单选题

证券投资基金的会计主体是（）。 A．基金份额持有人 B．基金托管人 C．基金管理人 D．证券投资基金

分类：证券投资基金基础知识题型：单选题

股票投资、债券投资和银行存款等现金类资产分别占基金资产净值的比例等指标，在基金定期报告的投资组合报告中披露。这属于基金财务会计报告分析的（）。 A．基金持仓结

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