单选题：下列属于基金会计核算的主要内容是（ ）。Ⅰ.权益核算Ⅱ.利润核算Ⅲ.风险核算Ⅳ.基金申购与赎回核算AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅠ、Ⅱ、ⅣCⅠ、Ⅲ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

关于基金估值，以下说法正确的是()。A复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布B开放式基金每个交易日的次日进行估值C封闭式基金每周进行一次估值D开放式基金每个交易日进行估值

首次发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按（ ）计量。A平均价B成本C收盘价D开盘价

下列关于基金估值因素描述错误的是( )。A基金估值的频率与基金的组织形式有关B开放式基金的估值频率要高于封闭式基金C基金估值时应坚持采取同样的估值方法D基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露

基金的主会计责任方是（ ）。A证券投资基金B基金管理公司C基金托管人D证监会

下列各项关于基金管理费及托管费的表述错误的是( )。A基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比B股票基金的托管费率通常高于债券基金及货币市场基金C我国股票型基金的托管费率通常在1. 5%左右D我国基金管理费按前一日基金资产净值的一定比