简答题:试题一(20分)  某港口公司拟建设5个10000吨级码头泊位及附属设施项目。该项目有关数据资料如下

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题目内容:
试题一(20分)
  某港口公司拟建设5个10000吨级码头泊位及附属设施项目。该项目有关数据资料如下:
  1.根据项目的设计方案及投资估算,该项目建设投资为100000万元,建设期2年,营运期20年,建设投资全部形成固定资产。
  2.该项目拟采用ppp模式投资建设,政府与社会资本出资人合作成立了项目公司。项目资本金为项目建设投资的30%,其中,社会资本出资人出资90%,占项目公司股权90%:政府出资10%,占项目公司股权10%。政府不承担项目公司亏损,不参与项目公司利润分配。
  3.除项目资本金外的项目建设投资由项目公司贷款,贷款年利率为6%(按年计息),贷款合同约定的还款方式为项目投入使用后10年内等额还本付息。项目资本金和贷款均在建设期内均衡投入。
  4.除项目投入使用后,前10年年均支出费用2500万元,后10年年均支出费用4000万元用于项目公司经营、项目维护和修理。项目公司每年预计收入800万元。
  5.固定资产残值3000万元,采用直线法折旧,项目公司适用的企业所得税税率为25%;为简化计算不考虑销售环节相关税费。
  6.ppp项目合同约定,项目投入使用后连续20年内,在达到项目运营绩效的前提下,政府每年给项目公司等额支付一定的金额作为项目公司的投资回报,项目运营20年后,项目公司需将该码头无偿移交给政府。
问题:
1.列式计算项目建设期贷款利息和固定资产投资额。
2.列式计算项目投入使用第1年项目公司应偿还银行的本金和利息。
3.列式计算项目投入使用第1年的总成本费用。
4.项目投入使用第1年,政府给予项目公司的款项至少达到多少万元时,项目公司才能除自身收益外不依赖其他资金来源,仍满足项目运营和还款要求?
参考答案:
答案解析:

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