简答题:某公司是一家上市公司, 2013年年初公司计划投资一条新生产线,总投资额为600万元,经有关部门批准,公司通过发行分离交

题目内容:
某公司是一家上市公司, 2013年年初公司计划投资一条新生产线,总投资额为600万元,经有关部门批准,公司通过发行分离交易可转换公司债券进行筹资。2013年年初发行了面值1000元的债券,债券期限10年,票面年利率为8%(如果单独发行一般公司债券,票面利率需要设定为10%),按年计息。同时每张债券的认购人获得公司派发的10份认股权证,该认股权证为欧式认股权证,行权比例为1∶1,行权价格为24元/股。认股权证存续期为5年(即2013年1月1日到2018年的1月1日),行权期为认股权证存续期最后五个交易日(行权期间权证停止交易)。假定债券和认股权证发行当日即上市。
公司2013年年末总股份为15亿股(当年未增资扩股),当年实现净利润9亿元。预计认股权证行权期截止前夕,每股认股权证价格为2元。
要求:
(1)计算公司发行该附带认股权证债券相比一般债券2013年可节约的利息。
(2)计算2013年公司的基本每股收益。
(3)为促使权证持有人行权,股价应达到的水平为多少?假设公司市盈率维持在30倍的水平,基本每股收益应达到多少?
(4)说明利用发行分离交易可转换公司债券进行筹资,公司的筹资风险有哪些?
参考答案:
答案解析:

下列各项资金占用中,属于变动资金的有( )。

下列各项资金占用中,属于变动资金的有( )。 A.直接构成产品实体的原材料 B.直接构成产品实体的外购件 C.厂房、设备 D.原材料的保险储备

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预计某公司2013年的财务杠杆系数为1.45,2012年息税前利润为120万元,则2012年该公司的利息费用为( )万元

预计某公司2013年的财务杠杆系数为1.45,2012年息税前利润为120万元,则2012年该公司的利息费用为( )万元。 A.82.76 B.37 C.54

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下列各项中,属于投资性房地产的有(  )。

下列各项中,属于投资性房地产的有(  )。 A.房地产企业持有的待售商品房 B.以经营租赁方式出租的商用房 C.以经营租赁方式出租的土地使用权 D.以经营租赁方

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某公司普通股目前的股价为15元/股,筹资费用率为4%,刚刚支付的每股股利为1.1元,已知该股票的资本成本率为10.50%

某公司普通股目前的股价为15元/股,筹资费用率为4%,刚刚支付的每股股利为1.1元,已知该股票的资本成本率为10.50%,则该股票的股利年增长率为( )。 A.

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吊顶施工的最合理工序应为(  )。

吊顶施工的最合理工序应为(  )。A.弹水平控制线、安装管线等设施、安装大小龙骨、防火处理、安装罩面板 B.安装管线等设施、弹水平控制线、安装大小龙骨、防火处理

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