题目内容：
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下： （1）月初现金余额为8000元； （2）月初有息负债余额为12000元，年利率4%，按月支付利息； （3）月初应收账款4000元，预计月内可收回80%； （4）预计销售收入58500元，预计月内销售的收款比例为50%； （5）需要采购材料的成本为9360元，70%当月付现； （6）月初应付账款余额5000元需在月内全部付清； （7）月内以现金支付直接人工8400元； （8）制造费用、销售费用和管理费用付现13854元； （9）购买设备支付现金20900元； （10）所得税按照季度预交，在季度末支付，每次支付3000元； （11）企业现金不足时可向银行借款，借款金额为100元的整数倍数，年利率为6%，按月支付利息，按照月初借入计算； （12）要求月末现金余额介于5000～5100元之间。 要求： <1> 、计算经营现金收入。 <2> 、计算可供支配的现金。 <3> 、计算经营性现金支出。 <4> 、计算现金余缺。 <5> 、确定向银行借款的数额。 <6> 、确定现金月末余额。 <7> 、计算月末应收账款金额。 <8> 、计算月末应付账款金额。
答案解析：